Общество с ограниченной ответственностью «Элна», находящееся в г. Новотроицк, занималось реализацией феррохрома. На протяжении года генеральный директор этой фирмы В. В. Хлебостроев включал заведомо ложные сведения в налоговые декларации, уклоняясь от уплаты налога на прибыль организации и на добавленную стоимость.
Не зная о фиктивности сделок, главный бухгалтер фирмы по указанию директора провела их по бухгалтерскому учету ООО «Элна», а затем составила налоговые декларации по налогу на прибыль и НДС, включив в них недостоверные сведения по фиктивным сделкам с другой фирмой. Но афера была обнаружена.
После проведения налоговой проверки выяснилось, что путем создания пакета документов налогоплательщик ООО «ЭЛНА» имитировал реализацию собственных товаров как сделку по договору комиссии. В результате незаконных действий генеральный директор фирмы В. В. Хлебостроев задолжал бюджету страны и субъекта федерации более 12 миллионов рублей. А это уже влечет уголовное наказание.
Уголовное дело было рассмотрено в Новотроицком городском суде. За совершение противоправных действий суд назначил наказание, не связанное с лишением свободы, посчитав, что это будет способствовать скорейшему возмещению осужденным суммы укрытых налогов в российскую казну. По приговору суда подсудимый обязан не только вернуть в бюджет укрытые от налога 12 миллионов, но и выплатить штраф в размере 500 тысяч рублей.
Другой похожий случай произошел в областном центре. Здесь приговором Центрального районного суда г. Оренбурга за уклонение от уплаты налогов был осужден директор ООО «Реконс Строй» Ф. П. Дашдемиров. Ему назначено наказание в виде штрафа в доход государства в размере 200 тысяч рублей.
Оба приговора вступили в законную силу.